恒大物業：已完成相關內部控制體系及程序評估工作

觀點網訊：7月30日，恒大物業集團有限公司發布內控評估主要結果。

據觀點新媒體了解，恒大物業委任的內控顧問致同咨詢服務有限公司，已完成相關內部控制體系及程序評估工作，并于2023年7月24日出具內部控制評估報告。

(相關資料圖)

企業層面內部控制方面，恒大物業已制定及通過《物業集團董事授權管理辦法》及《物業集團合規管理制度》，以列明董事會授權管理層的指引及管理層定期匯報被授權事宜的要求，并明確獨立董事獨立性的年度確認函件簽署及恒大物業董事培訓相關要求。

恒大物業已制定及通過《物業集團須予公布交易的管理制度》，以明確須予公布交易的識別、監控及審批機制，及履行關連交易審議和披露相關程序。

利益沖突申報及權責管理機制方面，恒大物業已制定及通過《物業集團利益沖突申報管理制度》，以明確利益沖突的申報范圍、申報流程及要求。

恒大物業已制定及通過《物業集團反舞弊管理制度》，以說明舞弊行為、舞弊的舉報渠道和方式、監督和執行反舞弊的負責部門、其調查權限、調查匯報流程及罰則等重要范疇。

恒大物業亦已制定及通過《物業集團董事工作紀律守則》，以說明董事及董事會須遵守上市規則、應維護股價利益、嚴禁做出濫用職權和損害股東利益的行為，并明確對獨立董事履行職權的保障及違反工作紀律守則的罰則等重要范疇。

財務及資金管理監控，恒大物業已制定及通過《物業集團財務報告編制與披露管理制度》，以確保所有有關財務報表的披露事項都符合相關報告準則及要求；并已按制度要求，由財務負責人確保每月關賬流程已妥善完成，于月度出具報表及月末結帳檢查清單進行覆核及簽字確認。

恒大物業已制定及通過《物業集團資產減值管理辦法》，訂明財務部應按年將資產減值損失╱減值準備的計算及其支持文件提交資產減值計提審批流程，在取得相關責任人簽字審批后才進行入帳。

恒大物業已編制關鍵財務指標分析報表，對集團指標性的財務數據和財務比率進行分析比較，并保留審閱記錄。

恒大物業已優化業務管理系統，按合同實際履約進度及時推送憑證至財務系統，確保及時按權責發生制確認收入。

恒大物業已指定集團綜合監察中心（執行內審職能）負責物業系統違規違紀監察工作；檢查、監督地區物業公司各業務條線的工作開展情況，根據檢查結果實施考核。

管理制度方面，恒大物業已接納并執行內控顧問之建議，制定并完善相關管理制度及流程，并注明制度生效期限，保留審閱及更新記錄。相關制度已下發至全體員工學習并貫徹執行，集團綜合監察中心不定期抽查制度執行情況。

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